Tragfähiger Finanzplan und Liquiditätsplan

Um die Finanzen Ihres Unternehmens zu planen, bedarf es eines differenzierten Liquiditätsplans.

Das Planungssystem berechnet anhand Ihrer Umsätze, Kosten und Investitionen selbstständig die zur erfolgreichen Steuerung und Sicherung Ihrer Unternehmensziele erforderliche Liquidität.

Thema: Liquiditätsplanung ist Chefsache



So erstellen Sie Ihren Finanzplan

Ausgehend von den im Planungszeitraum erzielbaren Erlösen, den anfallenden Kosten und beabsichtigten Investitionen, entwickelt das Planungssystem automatisch einen detaillierten und aussagekräftigen Liquiditätsplan.

Im Liquiditätsplan berücksichtigt das System die spezifischen Merkmale des Unternehmens und alle sich auf die Ergebnisse auswirkenden Aktionen, wie beispielsweise das Zahlungsverhalten der Kunden, anfallende Kapitaldienste, Steuerzahlungen an das Finanzamt usw.

Bei überschüssigen oder fehlenden Mitteln wird die durch das System ermittelte Liquidität anhand des Finanzplans in ein erfolgsversprechendes Verhältnis gesetzt.

Planungssystematik bei Nutzung des exactplanner

Im Rahmen der umfassenden Unternehmensplanung einschließlich Controlling spielen der Finanzplan, Liquiditätsplan, Investitionsplan, Rentabilitätsplan sowie die Planbilanz die tragende Rolle.

Die Wertstellungen und die Ergebnisse der einzelnen Teilpläne entwickeln sich je nach Planungsaktion oftmals gegenläufig. Das System übernimmt die Zuordnung.

So werden bei der Anschaffung eines Wirtschaftsgutes beispielsweise die Ergebnisse des Investitionsplans, des Liquiditätsplans und der Planbilanz beeinflusst. Dabei wird das Ergebnis des Rentabilitätsplans nur durch die Abschreibungen gekürzt.

Im Finanzplan wirkt sich die Anschaffung des Wirtschaftsgutes auf den Saldo des Kontokorrentkontos aus. Es wird um die Investitionssumme plus Vorsteuern erhöht.

Bei der Aufnahme eines Kredits zur Finanzierung des Wirtschaftsgutes wird das Kontokorrent ausgeglichen und zu einem späteren Zeitpunkt sind es die Tilgungs- und Zinsaufwendungen, die zu einer erneuten Belastung des Kontokorrents führen.

Das System übernimmt und kontrolliert nach dem Abschätzen Ihrer Umsätze und Kosten zu 100 % alle erforderlichen Planungsaktionen. Über den Finanzplan können Sie ins System eingreifen und bestimmen, mit welchen Mitteln Sie beabsichtigen, fehlende Liquidität zu finanzieren.


Berechnung der Liquidität mit Hilfe des Planungssystems

Tools zur einfachen Erledigung von Finanztransaktionen

Die Routine des Programms erledigt alle laufenden Finanztransaktionen.
So werden beispielsweise die Zinsen und Bereitstellungsprovisionen bei der Inanspruchnahme des Kontokorrents automatisch berechnet und im Rahmen der Finanzplanung berücksichtigt.

Sie legen nur das Überziehungslimit und die Höhe der Zinssätze für die Girokonten fest.

Mit den Tools zur Berechnung der Fremdfinanzierung ermitteln Sie auf Klick die Kapitaldienste für unterschiedliche Kreditarten:

  • Hausbankdarlehen
  • Förderdarlehen
  • Gesellschafterdarlehen.

Das Programm berechnet den Darlehensverlauf, die Tilgungen und Zinsaufwendungen. Danach werden die Ergebnisse direkt in den Finanz- und Liquiditätsplan sowie den Bilanzplan übernommen.


Umfassender Finanzplan

Berechnung und Übernahme von Fremdfinanzierungen

Bei einer Fremdfinanzierung können in der Planungsmappe Formulare zur Berechnung von Krediten, Tilgungen und Zinsen aktiviert werden.

Dies ist eines der zahlreichen Tools, mit denen auf Klick die Inhalte der Planungsmappe genauestens an die Planungsbedürfnisse angepasst werden.

Sie bestimmen im Kreditformular nur die Höhe des Darlehens, die Laufzeit, den Zinssatz sowie die Tilgungs- und die Auszahlungstermine (siehe Abb. - rot unterlegte Zahlen).

Es findet eine automatische Berechnung der Darlehensschulden, Tilgungen und Zinsaufwendungen statt.

Die ermittelten Daten wandern danach automatisch und periodengerecht aufgeteilt in den Finanzplan, Liquiditätsplan, Rentabilitätsplan und Bilanzplan.

Natürlich übernimmt die Planungssoftware neben den Berechnungen zur Fremdfinanzierung alle Aktionen, die Einfluss auf den Finanzplan haben.

Beispielsweise werden ohne spezielle Anwenderanweisungen die Überziehungszinsen bei der Inanspruchnahme des Kontokorrentkredits berechnet und im Rahmen der Finanzplanung berücksichtigt. Der Anwender legt im Finanzplan lediglich das Überziehungslimit für die Girokonten fest.

Fremdfinanzierung: Automatische Kreditberechnung

Eigenfinanzierung und Kapitalentnahmen

Bei Liquiditätsbedarf, der nicht fremdfinanziert werden soll, berücksichtigen Sie im Finanzplan eine liquiditätserhöhende Privateinlage oder falls es sich um eine Kapitalgesellschaft handelt, eine Kapitalerhöhung.

Sofern sich aus dem Liquiditätsplan Überschüsse ergeben, veranlassen Sie im Finanzplan ggf. Auszahlungen an Gesellschafter oder Eigentümer.



In Kürze zusammengefasst: Die Finanz- und Liquiditätsplanung steht im Mittelpunkt Ihres ganzheitlichen Unternehmensplans.

Anhand innovativer Controllingtools (Erfolgs- und Liquiditätscontrolling) überwachen bzw. überprüfen Sie in monatlichen Abständen Ihre geplanten Ergebnisse.